ICT Európa Tenderház

Megvalósíthatósági tanulmányok

Projekt megvalósíthatósági tanulmány kidolgozása:

Megvalósíthatósági tanulmány kidolgozására számos módszertan létezik. Az alábbiakban általánosságban foglaljuk össze a tanulmány készítésének lépéseit, a tanulmány célját és legfontosabb elemeit.

A megvalósíthatósági tanulmány elkészítésének célja, hogy megfelelő információt nyújtson a döntéshozók számára ahhoz, hogy megalapozott döntést hozhassanak a projekt elfogadásáról, módosításáról, illetve elvetéséről.

A megvalósíthatósági tanulmány feladata a kiválasztott projekt megalapozottságának és életképességének vizsgálata. A tanulmány elkészítésének eredménye a javasolt projekt relevanciájának, megvalósíthatóságának és fenntarthatóságának értékelése.

A megvalósíthatósági tanulmány elkészítése során két vagy több, az eredeti cél megvalósítását szolgáló alternatíva meghatározása, specifikációja, összehasonlítása történik meg, olyan információkat nyújtva, melyek elősegítik a végső döntést. (pl.: legegyszerűbb változat: 1. alternatíva: nem valósul meg a beruházás, 2. alternatíva: megvalósul a beruházás.)

A megvalósíthatósági tanulmány lehetséges felépítése:

1. Főbb projekt adatok – projekt adatlap

projekt címe,
megvalósulás helye,
projekt gazda adatai,
projekt céljai,
tevékenységek,
outputok, eredmények,
költségvetés,
finanszírozás,
időbeli ütemezés

2. Vezetői összefoglaló

A vezetői összefoglaló nem részletezi a megvalósíthatósági tanulmány egyes fejezeteit, hanem annak fő céljait, főbb elemeit és eredményeit emeli ki, valamint tartalmazza a megvalósíthatósági tanulmány főbb megállapításait és következtetéseit.

3. Az alkalmazott módszertan bemutatása

Bemutatja a tanulmány kidolgozása során alkalmazott konkrét módszereket és inputokat. A fejezet főbb elemei:

A megvalósíthatósági tanulmány célja, szerepe;

A megvalósíthatósági tanulmány elkészítéséhez felhasznált inputok, források;

A megvalósíthatósági tanulmány elkészítése során alkalmazott módszerek.

4. Szükséglet elemzése, lehetséges alternatívák

4.1. A fejlesztési probléma, szükséglet bemutatása (kereslet-kínálat elemzése)

Elemezni szükséges a jelenlegi helyzetet és az elérni kívánt állapotot, azt, hogy mekkora a kereslet a beavatkozás iránt, illetve mekkora pótlólagos keresletre lehet számítani a beavatkozás eredményeként. Az elemzés hivatalos és becsült adatok felhasználásával valósul meg.

4.2. A probléma kezelését célzó lehetséges alternatívák, stratégiák bemutatása, elemzése, összehasonlítása

A fejlesztési szükséglet, probléma ismeretében meg kell vizsgálni, hogy milyen megoldásokkal lehet azokat kielégíteni. Csak egy összefoglaló, nem túl részletes elemzés szükséges.

5. A projekt bemutatása

5.1. A projekt hátterének, kontextusának, környezetének elemzése

A projekt előzményeinek, hátterének, és a projekt programozási környezetének, a projekt tágabb környezetének, a projekt szűkebb gazdasági-társadalmi környezetének, a projekt közvetlen helyszínének bemutatása.

5.2. A projekt megvalósítás részletes bemutatása

A projekt adatai,

érintettek bemutatása,

partnerség és együttműködés bemutatása,

a projekt célrendszere (átfogó, konkrét és operatív célok bemutatása),

a projekt elemei, a projekt keretében végrehajtandó konkrét tevékenységek,

indikátorok,

a projekt megvalósítási mechanizmusa (a megvalósítás szervezeti, intézményi háttere, felelősségek, költségvetés, finanszírozás, projekt monitoring és értékelés, kockázatok és feltételezések),

a végrehajtás ütemterve

6. Környezeti hatások vizsgálata

A megvalósítandó projekt környezeti, környezetvédelmi hatásai. Csak egy összefoglaló jellegű, nem túl mély elemzésre van szükség. Cél a hatások bemutatása és azok minimalizálási módjainak meghatározása.

7. Pénzügyi elemzés

Vizsgálni szükséges egyrészt a beavatkozás nélküli pénzügyi helyzetet, másrészt a beavatkozás esetén kialakuló pénzügyi helyzetet, az eredmények összevetése jelenti a projekt pénzügyi jövedelmezőségének és megtérülésének elemzését.

Költségek elemzése

beruházási költségek nagysága
kapcsolódó tőkeköltségek (hitelek törlesztése, kamatok, adók)
állandó és változó működési költségek

Bevételek elemzése

alkalmazott egységárak

várható bevétel nagysága

Költség-haszon elemzése

Cash-flow elemzés (a projekt teljes futamideje alatt várható összes bevétel és összes beruházás és a rendszeres jellegű költségek nagyságának meghatározása, likviditási elemzés)

Jövedelmezőség és megtérülés számítás, pénzügyi elemzések (a befektetés megtérülési ideje (payback period), nettó jelenérték)

Szervezetek pénzügyi elemzése (pénzforgalmi kimutatás, eredménykimutatás, mérleg)

Finanszírozási források meghatározása

A pénzügyi megvalósíthatóság elemzésének fontos része a projekt finanszírozási forrásainak (saját forrás, támogatás, hitelek) elemzése és a pénzügyi finanszírozási terv összeállítása.

8. Kockázatelemzés

Kockázatelemzés 4 lépése:

kockázat azonosítása,

kockázat értékelése,

kockázat kezelése,

kockázat kommunikációja.

9. Gazdasági-társadalmi hatások vizsgálata

A gazdaság-társadalmi multiplikatív hatások, externáliák vizsgálata számszerűsítve történik, ha erre nincs lehetőség, akkor a várható hatásokat szövegesen kell bemutatni.

Elemei:

elméleti háttér bemutatása

gazdasági előnyök, hátrányok bemutatása (pl. munkahelyteremtés / megszüntetés)

társadalmi előnyök, hátrányok bemutatása (pl. esélyegyenlőség, környezetvédelem)

10. Összegzés: a projekt megvalósíthatósága

A megvalósíthatósági tanulmány befejezéseként összegezni szükséges a megadott szempontok alapján elvégzett elemzések eredményét, ezáltal végső következtetés vonható le az adott projekt megvalósíthatóságáról. Bemutatja azon szükségleteket, amelyre a projekt reagál, valamint a lehetséges alternatívák összehasonlítását tartalmazza.